梅縣區(qū)二屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議
梅縣區(qū)審計(jì)局局長 李曉斌
2022年4月27日
主任、各位副主任，各位委員：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)就梅縣區(qū)2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題整改情況，報(bào)告如下：
梅縣區(qū)深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中辦國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》有關(guān)部署要求。區(qū)一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第四十六次會(huì)議聽取和審議了區(qū)審計(jì)局代表區(qū)政府所作的《關(guān)于2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并提出了審議意見。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，結(jié)合人大提出的意見，組織有關(guān)部門認(rèn)真研究審議意見，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，把發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、防范問題貫穿始終，限時(shí)按項(xiàng)逐條嚴(yán)肅整改，抓好審計(jì)整改“后半篇文章”，更好地發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督保障作用。各有關(guān)單位能夠切實(shí)承擔(dān)整改主體責(zé)任，通過上繳財(cái)政資金、調(diào)整賬務(wù)、規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)支出、嚴(yán)格工程建設(shè)程序等措施落實(shí)整改，有些單位以整改為契機(jī)，舉一反三，認(rèn)真查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善體制機(jī)制。
一、關(guān)于審計(jì)工作報(bào)告反映查出突出問題的整改情況
（一）區(qū)級財(cái)政管理及決算草案審計(jì)查出問題的整改情況
1.財(cái)政預(yù)算編制方面
一是少列財(cái)政預(yù)算收入的問題，非稅收入5779.15萬元已全部上繳國庫。二是報(bào)人大批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案中未列出調(diào)減項(xiàng)目詳細(xì)的預(yù)算調(diào)整金額的問題，區(qū)財(cái)政局今后將按《預(yù)算法》規(guī)定，提高調(diào)整預(yù)算報(bào)告編制的質(zhì)量。三是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金執(zhí)行不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴}，區(qū)財(cái)政局表示今后將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算調(diào)整，科學(xué)合理安排當(dāng)年預(yù)算支出，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。
2.財(cái)政預(yù)算執(zhí)行方面
一是3個(gè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢執(zhí)行率低的問題，目前已完成撥付1593.35萬元，剩余資金777.19萬元已盤活為存量資金。二是把關(guān)不嚴(yán)未按中央財(cái)政農(nóng)村環(huán)境整治資金分配方案撥付資金的問題，該責(zé)任主管部門已承諾今后如需調(diào)劑使用的項(xiàng)目，將嚴(yán)格按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)，做到?？顚Ｓ茫行Ф酱夙?xiàng)目的建設(shè)，提升財(cái)政資金績效。
3.債券資金使用方面
一是專項(xiàng)債券資金滯留國庫或沉淀在項(xiàng)目單位的問題，區(qū)財(cái)政局督促各單位加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)管，加快債券資金支出進(jìn)度，至2020年8月底，我區(qū)2020年新增債券支出進(jìn)度為99.2%。二是專項(xiàng)債券資金違規(guī)擴(kuò)大支出范圍，將債券資金用于償還其他項(xiàng)目銀行貸款本金的問題，已于2021年2月向區(qū)財(cái)政申請撥回1005萬元，歸還專項(xiàng)債券資金。三是有2個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)度低于30%的問題，1個(gè)項(xiàng)目已整改，另一個(gè)全區(qū)環(huán)境綜合治理和修復(fù)建設(shè)（污水處理）項(xiàng)目因機(jī)構(gòu)改革職能劃轉(zhuǎn)、合同關(guān)系等原因?qū)е率褂眠M(jìn)度較慢。四是有2個(gè)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分，環(huán)評和施工許可等審批手續(xù)未完成，影響項(xiàng)目開工的問題，現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移集聚地污水處理設(shè)施和松棚鐵路物流基地項(xiàng)目均已開工建設(shè)。
4.區(qū)域生態(tài)補(bǔ)償金管理使用和政策落實(shí)方面
一是未及時(shí)撥付生態(tài)補(bǔ)償資金的問題，區(qū)級財(cái)政將該資金統(tǒng)籌安排用于支付禁止開發(fā)區(qū)內(nèi)的陰那山靈光寺景區(qū)運(yùn)營補(bǔ)貼，還剩余78萬元未完成整改。二是超范圍支付生態(tài)補(bǔ)償資金的問題，相關(guān)鎮(zhèn)已將違規(guī)開支資金上繳區(qū)財(cái)政局預(yù)算股。三是萬里碧道工程建設(shè)進(jìn)度滯后、區(qū)河長辦未如實(shí)填報(bào)碧道建設(shè)進(jìn)度、可行性研究報(bào)告批復(fù)前未取得用地預(yù)審批復(fù)的問題，區(qū)水務(wù)部門表示今后會(huì)按程序報(bào)建工程并如實(shí)上報(bào)進(jìn)度。四是區(qū)農(nóng)業(yè)等部門未對退出人工繁育野生動(dòng)物養(yǎng)殖戶出臺(tái)后續(xù)的幫扶政策、生態(tài)補(bǔ)償結(jié)余資金未上繳財(cái)政的問題，相關(guān)單位已出臺(tái)《關(guān)于對退出食用為目的的陸生野生動(dòng)物人工繁育戶在轉(zhuǎn)型轉(zhuǎn)產(chǎn)中實(shí)行幫扶的通知》并將結(jié)余資金上繳財(cái)政。
（二）部門及單位財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況
1.預(yù)算執(zhí)行方面
一是有2個(gè)單位的部門預(yù)算編制不準(zhǔn)確的問題，二是有2個(gè)單位的部分項(xiàng)目支出預(yù)算安排與財(cái)政存量資金掛鉤力度不夠，執(zhí)行率低于30%的問題，相關(guān)單位表示今后會(huì)加強(qiáng)預(yù)算編制管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)等支出管理方面
一是有12個(gè)單位超預(yù)算或無預(yù)算列支“三公”經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)的問題,相關(guān)單位已積極采取措施，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等方面的支出。二是有11個(gè)單位租賃車輛未選用定點(diǎn)供應(yīng)商的問題，相關(guān)單位在租賃車輛時(shí)均使用定點(diǎn)供應(yīng)商。三是有1個(gè)單位在其他科目列支“三公”經(jīng)費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)的問題，該單位已按規(guī)定科目列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。四是有4個(gè)單位公務(wù)用車使用管理不規(guī)范，未對公車使用里程、油耗、費(fèi)用等信息進(jìn)行登記管理的問題，相關(guān)單位已完善公務(wù)用車管理制度和管理臺(tái)賬。
3.國有資產(chǎn)管理方面
一是有5個(gè)單位的部分資產(chǎn)未入賬反映的問題，相關(guān)單位已經(jīng)補(bǔ)登記固定資產(chǎn)，區(qū)財(cái)政局的部分國有資產(chǎn)由于一些歷史遺留問題，正在進(jìn)行整改。二是有8個(gè)單位的部分資產(chǎn)閑置未使用的問題，相關(guān)單位正積極進(jìn)行維修，逐步進(jìn)行出租或恢復(fù)使用。三是有1個(gè)單位未及時(shí)處理報(bào)廢、調(diào)劑公務(wù)用車的問題，該單位正積極向區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局申請過戶。四是有2個(gè)單位已完工使用的工程未按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的問題，其中一個(gè)單位已完成了固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。
4.財(cái)務(wù)管理方面
一是有12個(gè)單位未及時(shí)將非稅收入上繳財(cái)政的問題，相關(guān)單位已將非稅收入足額上繳財(cái)政。二是有1個(gè)單位未將歷年結(jié)余的臨床用血互助金上繳財(cái)政的問題，現(xiàn)正在整改，區(qū)衛(wèi)生健康局表示將在2022年將臨床用血互助金列入同級財(cái)政年度預(yù)算，結(jié)余資金將于2021年年底上繳財(cái)政統(tǒng)籌使用。三是有2個(gè)單位購買辦公家具等未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購的問題，相關(guān)單位已按照規(guī)定實(shí)行政府采購。四是有3個(gè)單位往來款項(xiàng)掛賬超過3年未及時(shí)清理的問題，1個(gè)單位已將往來款上繳國庫，還剩2個(gè)單位未整改。五是有1個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，將部分醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目資金直接撥付到醫(yī)院賬戶的問題，區(qū)衛(wèi)生健康局已將預(yù)算安排資金實(shí)行國庫集中支付。
5.會(huì)計(jì)核算方面
一是有3個(gè)單位會(huì)計(jì)核算不合規(guī)的問題,相關(guān)部門均已整改。二是有1個(gè)單位未按規(guī)定開設(shè)“征地補(bǔ)償款提存賬戶”的問題，區(qū)司法局已提供梅州市梅縣公證處的開戶許可證和轉(zhuǎn)賬記錄。三是有2個(gè)單位的部分項(xiàng)目資金未進(jìn)行單獨(dú)核算的問題，相關(guān)單位已將專項(xiàng)資金獨(dú)立核算。
?。ㄈ┲卮笳叽胧┞鋵?shí)跟蹤審計(jì)情況查出問題的整改情況
1.促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)方面
一是有1個(gè)現(xiàn)代創(chuàng)業(yè)孵化園建設(shè)進(jìn)度較慢，招商引資效果不理想的問題，截至2022年2月底仍在整改中。二是向不符合條件的畢業(yè)生發(fā)放基層崗位補(bǔ)貼、向個(gè)別人員重復(fù)發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)資助的問題，區(qū)民政和人社局收到退回款項(xiàng)后已退回至區(qū)財(cái)政局指定賬戶；三是專項(xiàng)資金的使用率偏低，專項(xiàng)資金的扶持作用未充分發(fā)揮的問題，經(jīng)財(cái)政局、民政和人社局、銀行聯(lián)審會(huì)通過放款，整改資金已在2021年3月發(fā)放至符合條件的企業(yè)。四是審核把關(guān)不嚴(yán)，個(gè)別培訓(xùn)機(jī)構(gòu)申請技能晉升培訓(xùn)補(bǔ)貼材料手續(xù)不完善，申請補(bǔ)貼的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)在開班之后才進(jìn)行備案的問題，區(qū)民政和人社局表示今后將加強(qiáng)申報(bào)補(bǔ)貼的審核。
2.困難群眾基本生活保障政策落實(shí)方面
一是區(qū)民政和人社局等部門未牽頭制定具體的臨時(shí)救助對象認(rèn)定辦法和流浪乞討人員救助資金發(fā)放管理實(shí)施細(xì)則的問題，相關(guān)部門已出臺(tái)相關(guān)工作操作細(xì)則。二是向個(gè)別不符合條件的兒童發(fā)放保障待遇和未及時(shí)將符合條件的兒童納入相關(guān)保障范圍的問題，相關(guān)單位已按要求擴(kuò)大宣傳和發(fā)放保障金；三是把關(guān)不嚴(yán)，向17名已死亡人員發(fā)放低保金的問題，已追回相關(guān)低保金；四是未足額發(fā)放困難群眾救助資金的問題，已全額發(fā)放困難群眾救助資金。
?。ㄋ模┐龠M(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)查出問題的整改情況
1.政策執(zhí)行和決策方面
一是部分單位未嚴(yán)格執(zhí)行集體研究決策規(guī)定的問題，相關(guān)單位已修改并執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定。二是有1個(gè)部門未按要求完成考核指標(biāo)的問題，區(qū)衛(wèi)生健康局已組織人員開展“老年人健康管理服務(wù)”推進(jìn)工作。三是有1個(gè)單位河長制工作落實(shí)不到位和以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)的基本農(nóng)田撂荒等仍未整改到位的問題，該單位已通過清理河道和復(fù)耕完成整改。
2.財(cái)務(wù)管理方面
一是專項(xiàng)資金使用不規(guī)范，有2個(gè)部門單位經(jīng)濟(jì)普查項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、臨床用血互助金等用于其他項(xiàng)目開支的問題，已規(guī)范項(xiàng)目資金核算。二是有3個(gè)部門單位未嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的問題，相關(guān)單位均已使用公務(wù)卡。三是有2個(gè)部門單位部分費(fèi)用支出依據(jù)不規(guī)范的問題，相關(guān)部門已補(bǔ)齊相關(guān)資料，今后能夠規(guī)范報(bào)銷手續(xù)。四是有1個(gè)部門未按規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度的問題，區(qū)衛(wèi)生健康局已印發(fā)《梅州市梅縣區(qū)衛(wèi)健系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)制度（試行）》。五是有1個(gè)單位未按要求征收污水處理費(fèi)的問題，該單位正在積極向相關(guān)部門溝通，促進(jìn)工程驗(yàn)收移交。
3.資產(chǎn)管理和采購方面
一是有1個(gè)部門的1輛大型采血車自2018年閑置至今的問題，至今正在整改。二是有1個(gè)部門的裝修工程、印刷服務(wù)未實(shí)行政府集中采購的問題，區(qū)衛(wèi)生健康局已嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度。三是有1個(gè)單位簽訂垃圾中轉(zhuǎn)站建設(shè)及垃圾清運(yùn)項(xiàng)目合同不規(guī)范的問題，梅西鎮(zhèn)已發(fā)函請求相關(guān)部門協(xié)助整改。
4.公務(wù)支出和公款消費(fèi)方面
一是有3個(gè)部門單位公務(wù)接待陪餐人數(shù)超標(biāo)準(zhǔn)、支出未附公函和接待清單的問題，相關(guān)部門均已規(guī)范公務(wù)接待手續(xù)。二是有1個(gè)部門公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)未按規(guī)定科目列支，該單位已整改。
（五）穩(wěn)投資政策措施落實(shí)審計(jì)查出問題的整改情況
對于工程建設(shè)程序執(zhí)行不嚴(yán)、工程及監(jiān)理招標(biāo)不夠規(guī)范、未按合同要求督促施工單位提供孵化園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)的履約保函、未督促施工單位按要求使用工人工資支付專用賬戶發(fā)放工資的問題，區(qū)民政和人社局對各工程相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，在今后的工作中規(guī)范行為。對于工程的管理和督促不夠，業(yè)主單位未建立工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度的問題，區(qū)民政和人社局已制定《梅州市梅縣區(qū)民政和人力資源社會(huì)保障局基本建設(shè)項(xiàng)目管理制度》。對于部分項(xiàng)目多計(jì)工程費(fèi)用的問題，工程已完工，區(qū)民政和人社局已報(bào)財(cái)政審核中心審核。
二、關(guān)于部分問題未完成整改的原因及下一步工作安排
從目前整改情況看，區(qū)各部門單位重視審計(jì)查出的問題，及時(shí)制定整改措施予以落實(shí)，整改工作取得階段性成效。但仍有一部分問題未整改到位，主要有以下幾方面原因：
一是有些政府工作的社會(huì)宣傳力度不夠，如有1個(gè)現(xiàn)代創(chuàng)業(yè)孵化園招商引資效果不理想、老年人健康管理率未按要求完成考核指標(biāo)等。
二是有些跨部門問題缺乏協(xié)調(diào)機(jī)制，需多方加強(qiáng)配合。如梅西鎮(zhèn)未征收污水處理費(fèi)、轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢等。
三是有些問題受相關(guān)程序制約，需待相關(guān)程序履行完畢再行整改。如項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢、部分資產(chǎn)閑置未使用、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分，環(huán)評和施工許可等審批手續(xù)未完成影響項(xiàng)目開工、專項(xiàng)資金的使用率偏低等。
四是有些屬于歷史遺留問題。如事故公車損毀嚴(yán)重被異地公安部門扣留，未能及時(shí)完成報(bào)廢和調(diào)劑使用等。
對于以上原因形成的整改不到位，區(qū)相關(guān)部門通過下列舉措加快推進(jìn)問題整改，一是通過各種渠道將政府信息向社會(huì)宣傳；二是加強(qiáng)與相關(guān)主管部門的溝通，有針對性地制定整改計(jì)劃和措施，加快整改進(jìn)度；三是不斷完善相關(guān)制度，進(jìn)一步堵塞管理漏洞，嚴(yán)防同類問題再次發(fā)生。區(qū)審計(jì)局將對后續(xù)整改情況進(jìn)行跟蹤督促。
三、今后對加強(qiáng)審計(jì)整改的意見建議
下一步，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，更加深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣東、對審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，以中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》為準(zhǔn)則，在區(qū)委和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，建立健全審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提升審計(jì)整改質(zhì)量。
一是堅(jiān)決提高政治站位。區(qū)各部門、各單位主要負(fù)責(zé)同志認(rèn)真履行第一責(zé)任人的責(zé)任，壓實(shí)整改責(zé)任，補(bǔ)齊短板，確保各項(xiàng)問題整改完成；要進(jìn)一步增強(qiáng)政治意識，重視規(guī)范平時(shí)工作，在“治已病、防未病”上下功夫，加強(qiáng)管理、防患未然。
二是大力推動(dòng)標(biāo)本兼治。區(qū)各責(zé)任部門單位要明確分工、分類施策、細(xì)化整改措施，對于不合理的新情況、新問題，要深入研究分析原因，主動(dòng)探索，完善制度機(jī)制，加強(qiáng)管理；要持續(xù)加強(qiáng)對審計(jì)整改的跟蹤督促檢查，確保整改合規(guī)到位、扎實(shí)有效。
三是逐步建立整改合力機(jī)制。要強(qiáng)化審計(jì)整改監(jiān)督，不斷建立健全被審計(jì)單位整改、政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、主管部門監(jiān)管、審計(jì)機(jī)關(guān)跟蹤督促、紀(jì)檢監(jiān)察巡察協(xié)同的審計(jì)整改工作長效機(jī)制，進(jìn)一步加大督促整改的合力，提升審計(jì)整改效果。
主任、各位副主任，各位委員：
我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開，為推動(dòng)打造生態(tài)惠民富民、宜居宜業(yè)宜游的“葉帥故里·大美梅縣”作出新的更大審計(jì)貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請予審議！